Оптимізація оподаткування в Україні
Схеми податкової оптимізації
- Послуги бухгалтера для ФОП та ТОВ 24/7
- Законно знижуємо податкові витрати бізнесу на 20%
- Навчаємо бухгалтерів правильно вести бухгалтерський облік
Оптимізація оподаткування в Україні – це процес використання різних легальних підприємств та механізмів для зниження податкового навантаження на підприємства та фізичних осіб. Метою аналізу є збільшення сум податкових платежів, які мають бути сплачені до бюджету, з дотриманням вимог законодавства.
Що включає податкова оптимізація?
Оптимізація включає можливі стратегії:
- Вибір стандартної податкової системи: підприємство обирає між загальною системою обліку та скорочує систему обліку залежно від своєї діяльності та обороту. Спрощена система пропонує нижчі податкові ставки, але обмежує обсяги діяльності та доступні податкові пільги.
- Використання податкових пільг. Підприємства можуть використовувати ці пільги, щоб зменшити свої податкові зобов’язання.
- Застосування міжнародних податкових угод: Україна має низку двосторонніх та багатосторонніх податкових угод з іншими країнами, які регулюють міжнародні податкові операції. Підприємства можуть використовувати ці угоди для розгляду подвійного розгляду та розгляду своїх податкових зобов’язань.
- Облік використання податкових посібників та стимулів: підприємство має обов’язково враховувати податкові пільги та заохочення, широкі їм відповідно до винятку. Це дозволяє повністю використати передбачені податкові пільги та зменшити податкові зобов’язання.
УВАГА! Важливо відзначити, що оптимізація має здійснюватися у межах чинного законодавства та без порушень податкових правил.
Переваги звернення до податкових спеціалістів
Податкова оптимізація– це комплексна міра, спрямована на зміну базових напрямків і принципів бухобліку вашої компанії, які визначають всю податкову політику організації. Оптимізація оподаткування ставить перед собою мету зменшення фінансових витрат і бюджетних відрахувань. За результатами комплексу таких заходів з’являється можливість збільшити прибуток компанії. Щоб ваш бізнес не викликав претензій з боку ПОДАТКОВОЇ або правоохоронних органів, оптимізація оподаткування повинна проводитися в рамках чинного законодавства. Адже економія коштів компанії від некоректної мінімізації відрахувань може виявитися незначною у порівнянні з накладеними штрафами. У штаті нашої компанії працюють грамотні фахівці з оподаткування і законним способам його оптимізації. Вони розроблять комплекс заходів, враховуючи всі особливості вашого бізнесу.
В даний час бюджет відчуває тотальний дефіцит. Значно ускладнилося відстоювання інтересів платників податків в судах.
Перераховані вище ініціативи, а також інші зміни в податковому законодавстві радикально змінюють практику використання деяких поширених і звичних способів оптимізації обов’язкових виплат в бюджет. У зв’язку з цим стає практично неможливим самостійне побудова компанією грамотної податкової політики на основі лише своїх кадрових можливостей або інформації про оптимізацію оподаткування, взятої з відкритих джерел в мережі Інтернет. Щоб знайти і впровадити надійну стратегію, необхідно не тільки мати базові знання, відстежувати постійно відбуваються зміни і вчасно реагувати на них, а й правильно підготувати необхідні документи, які і будуть правовою основою застосування схем. Рекомендується доручити питання податкової оптимізації професіоналам. Вони допоможуть знайти нові способи зниження податкового навантаження, враховуючи індивідуальні особливості бізнесу. Фахівці грамотно оформлять документацію, розроблять покроковий алгоритм дій в умовах, що змінюються реаліях. Запропоновані ними стратегії дозволять мінімізувати можливі претензії при податкових перевірках.
Максимізуйте ваш прибуток, мінімізуючи податкові платежі
Схеми податкової оптимізації
Оптимізація оподаткування включає в себе методи, в основу яких покладені певні схеми. Кожна з останніх створюється з урахуванням індивідуальних особливостей конкретної організації. Це дозволяє досягти намічених цілей. Перед впровадженням будь-якої схеми необхідно перевірити її на відповідність критеріям розумності, законності, ефективності, автономності. Оптимізація оподаткування може бути двох типів:
- Уникнення податків. Ця схема базується на використанні прогалин, недоробок і колізій чинного законодавства. Підприємець повністю розкриває свої облікові і звітні дані фіскальним службам. Надалі даний метод дозволяє цілком успішно відкидати претензії податкових органів в арбітражному суді. Але слід враховувати, що відхід від відрахувань до бюджету передбачає і додаткові ризики, пов’язані зі складнощами судових розглядів.
- Податкове планування. Зазначений метод зниження суми відрахувань до бюджету полягає у виконанні аналізу законодавства і використанні практичних можливостей, які надаються їм. При плануванні доцільно проводити порівняння податкового навантаження вашої організації з середньостатистичною величиною даного показника по всій країні.
Як законно здійснити оптимізацію оподаткування?
Правильно проведена оптимізація оподаткування передбачає комплексний підхід. Не варто акцентуватися тільки на окремих податках або ставках, оскільки зазвичай зниження розміру одних відрахувань автоматично тягне за собою збільшення інших. Вибираючи фахівця, який займеться мінімізацією відрахувань до бюджету, рекомендується віддавати перевагу кваліфікованим досвідченим професіоналам. Вони зможуть здійснити комплексний юридичний супровід і забезпечити легітимність всіх господарських операцій вашого підприємства. Заходи щодо зниження податкових виплат бажано виконувати до проведення угод, а не перед граничним терміном здачі звітності. Дотримуючись рекомендацій, даних вище, ви зможете абсолютно законно зменшити відрахування до бюджету і знизити навантаження на своє підприємство.
Способи оптимізації оподаткування
- Застосування пільг і преференцій, встановлених законодавчо. Цей метод підходить для ряду груп платників податків і суб’єктів народного господарства, для яких діють особливі режими оподаткування податками.
- Відстрочка платежів. Дана методика базується на тому, що термін виплати більшості відрахувань пов’язаний з датою заснування об’єкта, що підлягає оподаткуванню і звітним календарним періодом (рік, квартал, місяць).
- Заміна відносин. Зазначений спосіб заснований на тому, що при юридичному оформленні господарських операцій з контрагентами організація вибирає цивільно-правову норму, враховуючи наслідки її задіяння. Іншими словами, фінансові правовідносини за високими ставками замінюються на більш вигідні (однорідні, але з пільговими тарифами). В економічному контексті господарська операція при цьому залишається такою ж.
- Делегування податкової відповідальності сателітної компанії. Даний спосіб полягає в передачі материнською компанією своєї податкової відповідальності дочірній фірмі, спеціально створеної для цих цілей. Це дозволяє зменшити фіскальний тиск на основне підприємство. Зазвичай даний спосіб використовується при плануванні податків на прибуток, але можливо його застосування і в інших випадках.
- Пряме скорочення об’єкта, що підлягає оподаткуванню. Методика полягає в позбавленні від деяких оподатковуваних фінансових операцій або в зниженні вартості майна без негативного впливу на діяльність організації.
Які ризики та штрафи при податкової оптимізації можуть бути виявлені в Україні?
В Україні незаконна оптимізація податків може призвести до серйозних ризиків та штрафів.
Ризики, пов’язані з незаконною оптимізацією податків, можуть включати:
- Перевірку податковими органами: Якщо податкові органи виявлять незаконну оптимізацію податків, можуть провести перевірку податкової декларації чи фінансової звітності компанії. Якщо в результаті перевірки будуть виявлені порушення, то компанія може бути піддана штрафам та податковим платежам, а також можливим кримінальним переслідуванням.
- Збитки репутації: Незаконна оптимізація податків може зашкодити репутації компанії та призвести до втрати довіри з боку клієнтів та партнерів.
- Фінансові втрати: Незаконна оптимізація податків може призвести до додаткових податкових платежів, штрафів та судових витрат.
Штрафи за незаконну оптимізацію податків в Україні можуть бути дуже значними. Наприклад, відповідно до Закону України “Про податок на додану вартість” за порушення податкового законодавства передбачено штраф у розмірі від 25 до 100% від суми податку, який не сплачено у зв’язку з таким порушенням.
Загалом незаконна оптимізація податків може призвести до серйозних наслідків для компанії та її керівництва, тому краще дотримуватись законодавства та уникати ризиків.
Залишились питання?